XBRL en SAP

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Information about XBRL en SAP

Published on May 20, 2016

Author: IT-NOVA

Source: slideshare.net

1. Solución XBRL en SAP

2. • Acerca de IT-NOVA • Quienes han confiado en nosotros • Que es XBRL? • Beneficios de XBRL • Taxonomía XBRL • Desafíos IFRS-XBLR • Estados financieros en XBRL • Solución XBRL • Experiencia en IFRS Agenda

3. Acerca de It-Nova Somos una empresa de servicios profesionales de consultoría enfocada en lograr que la tecnología apoye y potencialice los procesos de negocio de nuestros clientes, orientándonos en su satisfacción a través de servicios de calidad para enfrentar y resolver los retos a nivel operativo y estratégico de las organizaciones. Nuestro portafolio de productos y servicios se enfoca en:

4. Acerca de It-Nova

5. Quienes han confiado en nosotros

6. Quienes han confiado en nosotros

7. Que es XBRL? XBRL es un lenguaje enriquecido de datos basado en XML (Extensible Markup Language), el lenguaje preferido universalmente para transmitir información via internet. “La potencia de XBRL radica en que es un estándar que está siendo adoptado progresivamente por el mundo de los negocios.” Características: Desarrollado específicamente para comunicar información entre los negocios y los usuarios de la información financiera. Formato electrónico común para reportes financieros. XBRL no cambia los datos que están siendo reportados, lo que cambia es COMO están siendo reportados. XBRL es información / datos inteligentes.

8. Que es XBRL?  XBRL (eXtensible Business Reporting Language) formato electrónico común para los reportes financieros y de negocios.  IFRS y XBRL  Estandarizar , calidad y comparabilidad de la información financiera.  Inversionistas y entes reguladores requieren mas información, información de negocios mas compleja , con mayor confiabilidad y velocidad.  Evitar trabajos manuales y reprocesos innecesarios “La potencia de XBRL radica en que es un estándar que está siendo adoptado progresivamente por el mundo de los negocios.”

9. Beneficios de XBRL Permite un manejo eficaz de información y reportes financieros y de negocios A través de internet -> Medio estándar de comunicación Contenido estándar basado en las normas internacionales de contabilidad financiera (IFRS) Continente estándar: Fichero informático en Lenguaje XML-XBRL 1 2 3

10. Taxonomía XBRL Etiquetas XBRL En XBRL la información no es tratada como un bloque estático de texto o set de números. Activos Activos Corrientes Caja y bancos $28,700 Cuentas por cobrar 585,548 Inventarios 57,381 Total Activos Corrientes $671,629 <ifrs:CurrentAssets contextRef="AsOf2009" unitRef="EUR">671629000</ifrs:CurrentAssets><i frs:Cash contextRef="AsOf2009" unitRef="EUR">28700000</ifrs:Cash><ifrs:TradeA ndOtherCurrentReceivables contextRef="AsOf2009" unitRef="EUR">585548000</ifrs:TradeAndOtherC urrentReceivables><ifrs:Inventories contextRef="AsOf2009" unitRef="EUR">57381000</ifrs:Inventories> Extracto de información financiera típica leíble por humanos El mismo extracto de información financiera pero ahora desplegando la etiqueta XBRL leíble por computadores

11. Taxonomía XBRL  Las etiquetas XBRL estan definidas y organizadas usando esquemas categorizados llamados Taxonomias.  La Taxonomía es el diccionario XBRL que es legible por computadores y permite:  Entender la etiqueta (v.g. Un ítem monetario, un porcentaje o un texto)  Identificar las características de la etiqueta (v.g. si es un valor negativo)  Relación con otros ítems (v.g. parte de un calculo)  Cuando la información que ha sido etiquetada con XBRL se transmite, la “meta- data” contenida en la etiqueta es también transmitida.

12. Desafíos IFRS-XBLR 1. Resistencia al cambio de todos los actores (empresas, auditores externos, académicos, organismos reguladores). 1. Resistencia al cambio de todos los actores (empresas, auditores externos, académicos, organismos reguladores). 5. Necesidad de nuevos sistemas de información en las empresas. 5. Necesidad de nuevos sistemas de información en las empresas. 4. Necesidad de formación y capacitación permanente de todos los actores involucrados. 4. Necesidad de formación y capacitación permanente de todos los actores involucrados. 3. Riesgo de adoptar conceptos, principios, criterios y técnicas propias de otros ámbitos geográficos y culturales. 3. Riesgo de adoptar conceptos, principios, criterios y técnicas propias de otros ámbitos geográficos y culturales. 2. Potencial falta de coordinación de los organismo reguladores. 2. Potencial falta de coordinación de los organismo reguladores. Desafíos de adopción IFRS

13. Estados financieros en XBRL

14. Solución XBRL 1. SAP Business Objects Disclosure Management 2. SAP Aplicación a la medida en ABAP

15. Solución XBRL: Aplicación en ABAP Aplicación hecha a la medida en ABAP con las siguientes características: •Parametrizable •Definida por estructuras requeridas para transmisión •Con historial de generación por periodos •Con información financiera generada por SAP con base en estructuras de balance •Con información cualitativa indicada por el usuario •Posibilidad de modificación de información antes de la generación •Estructuras: • 105000 COMENTARIOS DE LA GERENCIA • 110000 INFORMACIÓN GENERAL SOBRE ESTADOS FINANCIEROS • 220000 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA, ORDEN DE LIQUIDABILIDAD • 320000 ESTADO RESULTADO INTEGRAL, RESULTADO DEL PERIODO, POR NATURALEZA DE GASTO • 510000 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO, MÉTODO DIRECTO • 520000 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO, MÉTODO INDIRECTO • 610000 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO • 810000 NOTAS: INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD Y DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO CON NIIF • 813000 NOTAS: INFORMACIÓN FINANCIERA INTERMEDIA • 819100 NOTAS: ADOPCION DE LAS NIIF POR PRIMERA VEZ

16. Solución XBRL: Aplicación en ABAP Definición de estructuras XBLR Definición de campos y etiquetas por niveles Histórico de versiones generadas y transmitidas

17. Solución XBRL: Aplicación en ABAP Definición con base en estructura de balance Definición de campos y etiquetas por niveles

18. Solución XBRL: Aplicación en ABAP Estructuras XBLR con información textual Edición de campos de texto

19. Experiencia IFRS Experiencia IT-NOVA Experiencia Equipo Consultor

20. Bogotá: Calle 98ª Nro. 51-37 Oficina 501 PBX: (57+1) 4824440 Medellín: Cra. 43ª N° 11-85 Of. 201 PBX: (57+4) 4487141 www.it-nova.co Twitter: @it_nova Linkedin: IT-NOVA info@it-nova.co John Ferro Socio Director john.ferro@it-nova.co Cel. 316 7412231

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